Belasting Aftrekposten 2025: Wat Kun Je Aftrekken van de Belasting?

Hypotheekrente aftrek

De hypotheekrenteaftrek is voor de meeste huizenbezitters de grootste aftrekpost. De betaalde rente op je eigenwoningschuld is aftrekbaar in box 1 van de inkomstenbelasting.

Wat je moet weten in 2025:

• De aftrek geldt alleen voor de rente, niet voor de aflossing
• Maximale looptijd voor aftrek: 30 jaar
• Aftrek in hogere belastingschijf (boven ~€75.000) is beperkt tot 36,97%
• Je moet ook het eigenwoningforfait optellen (een percentage van de WOZ-waarde)

Netto levert de hypotheekrenteaftrek gemiddeld 37-49% van de betaalde rente terug, afhankelijk van je belastingschijf.

Giften aan goede doelen

Giften aan erkende goede doelen (ANBI-instellingen) zijn aftrekbaar, maar er geldt een drempel en een plafond:

• Drempel: 1% van je drempelinkomen (minimaal €60)
• Plafond: maximaal 10% van je drempelinkomen
• Giften moeten via bank zijn gedaan (geen contant geld)

Periodieke gift: Leg je giften vast in een notariële akte of schenkingsovereenkomst voor minimaal 5 jaar, dan geldt de drempel niet en is de gift volledig aftrekbaar. Dit loont al snel bij giften van €250 per jaar of meer aan hetzelfde goede doel.

Specifieke zorgkosten

Zorgkosten die niet vergoed worden door je zorgverzekering en niet onder het eigen risico vallen, kun je soms aftrekken als specifieke zorgkosten. Dit geldt alleen als de kosten boven een bepaalde drempel uitkomen (afhankelijk van je inkomen).

Aftrekbare zorgkosten zijn onder meer:

• Eigen bijdragen voor medische hulpmiddelen (rollator, gehoorapparaat)
• Ziekenvervoer (ambulance, taxi voor medisch bezoek)
• Dieetkosten op voorschrift van arts
• Extra kleding of beddengoed bij bepaalde aandoeningen

Let op: reguliere tandartskosten of brillen vallen hier niet onder. De drempel voor aftrek is afhankelijk van je inkomen en ligt tussen de €455 en €1.875.

Reiskosten woon-werk (alleen OV)

Reiskosten met het openbaar vervoer voor woon-werkverkeer zijn aftrekbaar — maar alleen als je reist met de trein, bus, tram of metro. Reizen met de eigen auto is niet aftrekbaar via de aangifte (je kunt wel een onbelaste km-vergoeding ontvangen van je werkgever).

Regels voor 2025:

• Alleen reiskosten voor de 2e klas zijn aftrekbaar
• Maximale aftrek: €2.354 per jaar
• Drempel: woon-werkafstand moet meer dan 10 km zijn
• Eventuele OV-vergoeding van werkgever moet worden afgetrokken

Bewaar je OV-kaart jaaroverzicht als bewijs. Dit is eenvoudig te downloaden via de NS-website of OV-chipkaart.nl.

Alimentatie aftrekken

Betaalde partneralimentatie is volledig aftrekbaar in box 1. Dit kan een aanzienlijk belastingvoordeel opleveren. Bij €1.000 per maand partneralimentatie en een belastingtarief van 49% is dat €490 per maand belastingteruggave.

Let op: kinderalimentatie is niet aftrekbaar. Zie ons artikel over alimentatie berekenen voor meer details over het fiscale verschil.

Onderhoud rijksmonument of monumentenpand

Ben je eigenaar van een rijksmonument? Dan kun je 80% van de onderhoudskosten aftrekken. Het gaat om kosten voor het in stand houden van het monument — niet om verbouwingen of uitbreidingen.

Alleen voor rijksmonumenten die op de monumentenlijst staan. Bewaar alle facturen goed; de Belastingdienst vraagt hier regelmatig naar.

Veelgestelde vragen

Gerelateerde artikelen